Может ли ип перечислять деньги физическому лицу

Сегодня предлагаем ознакомиться с темой: "может ли ип перечислять деньги физическому лицу". Мы постарались полностью раскрыть тему. Если у вас возникнут вопросы, то вы можете задать их в комментариях после статьи или нашему дежурному юристу.

Какие последствия имеет перевод денег ИП на личную карту

Банковский счет давно уже перестал быть синонимом состоятельности. Сегодня это просто удобный способ вести дела, без которого в большинстве случаев не обойтись. К пластиковой карте, которая есть практически у любого человека, привязан и счет в банке. Может ли индивидуальный предприниматель использовать ее вместо или параллельно с расчетным счетом? Допускается ли сочетание «личных» и «рабочих» средств?

В этой статье разберемся с вопросами расчетного счета и личной карты физлица ИП. Ответим, допустимо ли для ИП получать или переводить средства на обычную пластиковую карту, свою или третьего лица, и чем это может быть чревато.

Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, и он может завести себе пластиковую карту того или иного банка, на остаток средств которой банк будет начислять проценты. Может показаться, что это удобнее, чем платить за обслуживание расчетного счета. Тем более что закон не обязывает ИП проводить операции через банк, если лимит по наличным расчетам не превышает порога в 100 тыс. руб.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Речь идет только об ИП, для юридических лиц наличие расчетного счета строго обязательно.

Рассмотрим причины, почему для ИП все же удобнее пользоваться расчетным счетом.

  1. При сотрудничестве с юридическими лицами могут возникнуть затруднения при проведении оплаты как с одной, так и с другой стороны. Либо можно потерять потенциального партнера – фирма не захочет иметь дело с контрагентом без расчетного счета.
  2. При ведении всех расчетов в «кэше» придется тратить время на доставку наличности и внесение ее в кассу, беспокоиться об охране денежных средств во время транспортировки и т.п.
  3. Операции с наличностью предусматривают соблюдение правил кассовой дисциплины – это дополнительные сложности и контроль.
  4. 100 тыс. руб. наличного лимита в рамках одного договора – это совсем не так много, как может показаться даже мелкому предпринимателю. Например, снимая на год помещение по цене за аренду 10 тыс. руб. в месяц, ИП вынужден будет заплатить в рамках одного договора 120 тыс. руб., что уже превышает лимит.
Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

Итак, работать с одной только банковской картой без расчетного счета для ИП неудобно и невыгодно. Значит, встает вопрос, можно ли их сочетать и как именно.

Предприниматель, который задается вопросом, можно ли вести расчеты не через р/с, а через личную карту физического лица, хочет обеспечить себе некоторые выгоды:

  • не нужно проходить процедуру открытия расчетного счета;
  • некоторая часть клиентов предпочитает делать оплату с карты на карту;
  • экономически выгоднее: обслуживание банковской карты значительно дешевле, чем р/с.

Законно ли такое желание с точки зрения налогового законодательства и правил кредитных организаций?

Проанализировав НК РФ, можно сделать выводы относительно позиции фискальных органов относительно использования личной банковской карты для предпринимательской деятельности физлица:

  • для ИП нет законодательного требования открывать расчетный счет;
  • закон не разделяет личное имущество и средства самого ИП и его бизнеса;
  • Налоговый кодекс прямо не запрещает применять личные счета в предпринимательской деятельности физлиц;
  • не имеет значения, какой именно вид счета используется для зачисления или перечисления средств (п. 2 ст. 11 НК РФ);
  • сообщать налоговой об открытии р/с предприниматель не обязан, хотя сделать это рекомендуется.

ВЫВОД: прямо не запрещено – значит, допускается. Налоговое законодательство формально не возражает против применения личной карты в целях предпринимательства, конечно, с учетом рисков, которые мы рассмотрим ниже.

Получение личной банковской карты – это тоже договор с банком, и следует изучить его положения, чтобы не нарушать их, хотя они и не являются подзаконными актами.

Если налоговая не разделяет текущие и расчетные счета, то банк делает это достаточно четко – Инструкция ЦБ РФ №153-И от 30 мая 2014 г. разрешает физлицам открывать текущие счета для операций, не имеющих целью предпринимательство, а для этой деятельности ИП либо юрлицу должен быть открыт расчетный счет (это оговаривается в п.2 данной Инструкции).

В договоре прямо может быть прописан запрет использования текущего счета для предпринимательства, либо такой запрет значится в регламенте банка, с которым вы автоматически соглашаетесь, заключая договор.

ВЫВОД: банк, как кредитная организация, против использования личных карт для предпринимательских целей, поскольку открытие и обслуживание р/с стоит дороже, а значит, выгоднее для банка.

Читайте так же:  Как заполнять акт о приеме-передаче в 2019 году

Чего хотят и чем рискуют индивидуальные предприниматели

Предпринимателей интересует возможность производить следующие виды операций:

  • оплата на личную банковскую карту со стороны клиентов;
  • вывод денег со своего расчетного счета на свою банковскую карту;
  • перевод денег со своего р/с на банковские карты третьих лиц.

Рассмотрим подробнее возможность и риски каждой из них.

Можно ли получать на свой текущий счет оплату от клиентов, особенно регулярно? Иными словами, это будет использование личной карты в целях предпринимательства. Исходя из позиций налоговой и банка, ответы будут разные: налоговая прямо не возражает, банк запрещает, но не всегда может проконтролировать.

Возможные риски от налоговой

Инспекция может счесть налогооблагаемыми все поступления на карту, а не только те, что проводились «по бизнесу». В результате налоговики вправе доначислить налог, выписать штраф за недоимку и пеню за несвоевременную уплату. ИП придется доказывать, какая часть из поступлений является доходами, а какая нет, причем подтверждать это документально. Если доказать это не удастся, то могут вменить «систематическое уклонение от уплаты налогов», что чревато серьезными санкциями.

Возможные риски от банка

Если предприниматель нарушает условие пользования услугой банка, а проведение через личную карточку предпринимательских денег – это нарушение, банк вправе прекратить поставлять услугу, то есть заблокировать карту, причем не только данную, но и другие, принадлежащие этому лицу. Кроме того, в рамках борьбы с легализацией незаконных доходов, регламентированной ФЗ №115, банки обязаны сообщать в налоговую и в правоохранительные органы о подозрительных движениях средств. Таковыми вполне могут счесть регулярные поступления на карту физлица, особенно в крупных размерах. ИП придется решать вопрос не только с банком – объяснять и подтверждать источники получения средств.

Вывод своих средств с расчетного счета на свою карту

С точки зрения закона, и на расчетном, и на личном счете индивидуальный предприниматель держит свои собственные средства. Распоряжаться ими он вправе по своему усмотрению. Доход от предпринимательской деятельности может быть использован предпринимателем так, как ему угодно, без ограничений, в том числе и выведен на личную карту для любых нужд. В назначении перевода следует указать «Доход от предпринимательской деятельности, без НДС» или просто «Материальная помощь» (во избежание возможного конфликта с банком).

Возможные риски

Как указывалось выше, банки не приветствуют «смешивание» личных и предпринимательских средств. Нередки случаи, когда они присылают таким клиентам предупреждение и рекомендацию. Однако это именно рекомендация, а не запрет, на который они не имеют законодательного права. В ответ на такое требование можно указать на его неправомерность и ошибочность, ведь имущество ИП и физлица – это одно и то же. Если реакции банка не последует, можно обжаловать его действия в ЦБ РФ, а также в Антимонопольном комитете.

Если в рамках этой операции регулярно проходят большие суммы, придется объяснять их происхождение и назначение в налоговой, чтобы не получить обвинения в уклонении от уплаты налогов.

К СВЕДЕНИЮ! Пополнение собственного р/с со своей карты можно производить без рисков и ограничений.

ИТОГ: данная операция разрешена, но злоупотреблять ею не стоит. Если будет доказано, что переведенные средства вы используете для бизнеса, с них придется заплатить налог. Для личных целей – переводите на здоровье.

Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

Перевод средств со своего р/с на чужие пластиковые карты

Такой способ расчета может иметь место в двух ситуациях:

  • оплата услуг партнеров или заработной платы своих сотрудников, минуя расчетный счет;
  • личные переводы средств (например, родственникам).

В первом случае это формально ведение предпринимательской деятельности, то есть применимы те же положения и риски, что и при зачислении «хозяйственных» денег на личную карту, то есть делать это не рекомендуется.

ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! Заработную плату сотрудникам платить на их пластиковые карты вполне можно, но при этом с каждого платежа будет обязательно удержан соответствующий налог (НДФЛ и страховые отчисления).

Второй случай, по логике, не должен быть крамольным. Теоретически разве не может предприниматель оплатить заработанными в бизнесе деньгами покупки жены, лечение родственника и т.п.? Однако закон говорит о том, что расчетный счет предназначен именно для предпринимательской деятельности. Поэтому ситуация неоднозначная.

Возможные риски

Они, как всегда, заключаются в том, что налоговая должна контролировать движение ваших денег и следить, чтобы все налоги с доходов были уплачены. Перевод с р/с в пользу третьих лиц должен производиться только в личных целях, а если это оплата, то с нее платятся налоги. Таким образом, если вы совершаете такие платежи, то должны быть готовы в любой момент объяснить их цель, а также прояснить отношения с получателем средств – личные, а не деловые. До выяснения этих обстоятельств банк может заблокировать карту как ИП, так и получателя средств.

ИТОГ: на личные цели средства лучше переводить с предназначенного для этого текущего счета. Сначала выведите деньги с р/с на свою личную карту физлица, а затем совершайте переводы в пользу третьих лиц. Для бизнес-расчетов используйте расчетный счет. При переводах, не имеющих отношение к предпринимательству, всегда указывайте корректное назначение платежа: «Перевод личных средств».

Читайте так же:  Оплата больничного листа совместителю

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_31068_middle_636308688641270793

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_31068_middle_636308688641270793

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_81644_middle_636180567356407984

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_81644_middle_636180567356407984

Уточните, пожалуйста, на основании чего вы перечисляете деньги? (счет, договор. )

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_31068_middle_636308688641270793

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_31068_middle_636308688641270793

Цитата (Елена_Л_П): Здравствуйте, Ольга!

Уточните, пожалуйста, на основании чего вы перечисляете деньги? (счет, договор. )

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_45487_middle_634862404616925327

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_45487_middle_634862404616925327

Цитата (Елена_Л_П): Здравствуйте, Ольга!

Уточните, пожалуйста, на основании чего вы перечисляете деньги? (счет, договор. )

В данной ситуации, то, что вы являетесь налоговым агентом, не вижу, нет ни каких документов.
Подробно, для чего нужен р/сч, думаю говорить не надо . А если кратко:
при работе с расчетным счетом важно помнить, что индивидуальный предприниматель (впрочем, как и юридическое лицо) имеет право проводить только обоснованные платежи. В обязанности банка входит отслеживание рациональности всех платежей, проводимых с расчетного счета, и для этого каждый платеж оформляется платежным поручением с указанием наименование платежа.
К сведению. Для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью, предпринимателю как физическому лицу открываются текущие, а не расчетные счета (п. 2.2 Инструкции ЦБ РФ N 28-И).
основания

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_31068_middle_636308688641270793

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_31068_middle_636308688641270793

Цитата (Елена_Л_П): Здравствуйте, Ольга!

Уточните, пожалуйста, на основании чего вы перечисляете деньги? (счет, договор. )

В данной ситуации, то, что вы являетесь налоговым агентом, не вижу, нет ни каких документов.
Подробно, для чего нужен р/сч, думаю говорить не надо . А если кратко:
при работе с расчетным счетом важно помнить, что индивидуальный предприниматель (впрочем, как и юридическое лицо) имеет право проводить только обоснованные платежи. В обязанности банка входит отслеживание рациональности всех платежей, проводимых с расчетного счета, и для этого каждый платеж оформляется платежным поручением с указанием наименование платежа.
К сведению. Для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью, предпринимателю как физическому лицу открываются текущие, а не расчетные счета (п. 2.2 Инструкции ЦБ РФ N 28-И).
основания

А как быть, если мы отправили уже денежки?

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_81644_middle_636180567356407984

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_81644_middle_636180567356407984

Еще раз здравствуйте!

Если получатель денег – ИП, то Вам может помочь такое письмо:

Цитата: МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
от 17 августа 2012 г. N 03-04-05/4-962

Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
С.В.РАЗГУЛИН
17.08.2012

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_31068_middle_636308688641270793

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_31068_middle_636308688641270793

Цитата (Елена_Л_П): Еще раз здравствуйте!

Если получатель денег – ИП, то Вам может помочь такое письмо:

Цитата: МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
от 17 августа 2012 г. N 03-04-05/4-962

Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
С.В.РАЗГУЛИН
17.08.2012

у нас не будет ничего (даже договора дарения), и получатели бывают простыми физиками
Больше конечно таких операций не будем делать. А как прошлое испрасить, м?

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_45487_middle_634862404616925327

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_45487_middle_634862404616925327

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_16394_middle_636205001176154849

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_16394_middle_636205001176154849

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_31068_middle_636308688641270793

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_31068_middle_636308688641270793

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_16394_middle_636205001176154849

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.buhonline.ru%2FFiles%2FModules%2FUser%2FUserPic_16394_middle_636205001176154849

ст. 123 Неправомерное неудержание и (или) неперечисление (неполное удержание и (или) перечисление) срок сумм налога, подлежащего удержанию и перечислению налоговым агентом 20 % от суммы, подлежащей удержанию и (или) перечислению
ст. 129.1 п. 1 Неправомерное несообщение (несвоевременное сообщение) лицом сведений, которые должно сообщить налоговому органу 5 000 рублей
ст. 129.1 п. 2 Неправомерное несообщение (несвоевременное сообщение) лицом сведений, которые должно сообщить налоговому органу, совершенные повторно в течение календарного года 20 000 рублей
Думаю этот перечень ИФНС легко продолжит

Как перевести деньги со счета ИП на карту физ лица

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Foperevodah.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F04%2Fperevod-na-kartu-fiz-litsa

Сегодня трудно представить варианты ведения легального бизнеса без безналичных расчетов. Для проведения таких расчетов ИП открывают банковские счета. При этом часто возникает необходимость осуществить перевод денег со счета ИП на карту физ лица. Чаще всего нужно таким образом пополнить дебетовую карту самого ИП, но иногда перевод нужно сделать третьему лицу. Как все это провернуть и не вызвать «нездоровый интерес» налоговых органов. Это мы обстоятельно обсудим.

Начнем с простого, переведем денежные средства со счета ИП на его-же дебетовую карту. Сделать это несложно, но нужно помнить, что каждый такой перевод должен иметь сопровождение, даже несмотря на то, что он делается со счета на счет физического лица. С правовой точки зрения счет физического лица со статусом ИП, это не то же самое что частный счет того же физического лица, а значит при переводе будет нюанс.

Если неправильно сопроводить платеж при переводе денег со счета ИП на карточку физ лица, придется платить подоходный налог. Но если указать правильную фразу в назначении платежа, никаких проблем с налоговой не будет. В традиционном или электронном платежном поручении, нам необходимо указать «Перевод на личные нужды». Такое сопровождение устроит налоговые органы. Перейдем к процедуре перевода.

  1. Войдем в систему интернет-банкинга того банка, с которым сотрудничает ИП.
  2. Создаем платежное поручение.

О том, как создать платежное поручение в конкретном интернет-банке, прочтите онлайн-справку или обратитесь за консультацией к специалисту по телефону горячей линии.

  1. Вводим необходимые реквизиты.
  2. Указываем сумму перевода.
  3. При указании фамилии получателя проследите, чтобы она совпадала с фамилией ИП.
  4. Подтвердите действие и ждите исполнения поручения в течение 1 рабочего дня.

Схема перевода на карточку 3 лица Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Foperevodah.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F04%2Fnalogi-pri-perevode-300x209

Теперь разберемся, может ли ИП перечислять деньги физическому лицу со своего расчетного счета в банке и при этом не платить налог? На самом деле сделать платеж не проблема, но с него обязательно удержат налог. Неважно, что это будет за платеж: перечисление зарплаты/аванса, расчет по гражданско-правовому договору, налог так или иначе будет удержан.

Читайте так же:  Порядок и процедура увольнения работника

Чтобы не нести ненужные издержки, ИП прибегают к следующей схеме. Эта схема идет в разрез с действующим налоговым законодательством, но, тем не менее, предприниматели ею активно пользуются. Все просто, они сначала выводят денежные средства со своих расчетных счетов, переводя их на карты, якобы для личных нужд, а затем пользуются деньгами по собственному усмотрению. Налоговые органы все чаще интересуются такими «нечистоплотными» предпринимателями, поэтому прибегать к подобным схемам вывода мы категорически не рекомендуем.

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Foperevodah.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F04%2Fprotsenty-pri-perevode-300x180

Есть еще один тип издержек, который бьет по карману хозяйствующих субъектов при переводе денег от юридического лица физическому лицу или от ИП физическому лицу – это комиссия. Пусть это обременение и небольшое, но наряду с налоговой выплатой общая сумма издержек будет существенной. Размер комиссии будет зависеть от банка, в котором был открыт счет, и он редко превышает 2%. Приведем примеры.
  1. Банк ВТБ24 возьмет за перевод не менее 1,5%, при этом минимальная сумма комиссионного сбора не устанавливается.
  2. Сбербанк взыщет с клиента 1,1% от суммы перевода, но не меньше 115 рублей за одну операцию.
  3. Россельхозбанк оценивает данную операцию в 1% от переводимой суммы, но не менее 100 рублей за один перевод.
  4. Альфа-Банк берет 0,5%, но не менее 100 рублей.

Следует обратить внимание, что на такого рода переводы банки устанавливают месячные лимиты. Перебрасывать огромные суммы со счета ИП на карточку нельзя, да и количество операций ограничено, так что будьте внимательны, выбирая банк, в котором будете открывать счет.

Итак, перевод со счета ИП на пластик физического лица сделать технически несложно, нужно лишь помнить о некоторых особенностях этой операции, дабы не нести дополнительных издержек. Эти особенности мы постарались максимально понятно осветить. Удачи!

Если ИП (УСН 6%) переводит деньги со своего расчетного счета на карточки других физ. Лиц?

Денежные средства с р/с ИП порядка 10 раз в течение одного года переводились на банк. карты других физ лиц. Операции – не заем. У физлиц с ИП нет никаких договорных отношений. Правомерны ли были данные переводы? Какие вопросы и с чьей стороны могут возникнуть? Нужно ли ИП как-то юридически оформить данные переводы на физ. лиц?

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fimages%2Fv3%2Fmobile%2Fpeople%2Flady-worker

Здравствуйте! Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:

Сегодня мы уже ответили на 792 вопроса .
В среднем ожидание ответа – 14 минут.

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F5%2F5%2Ff%2F55f5a784aaed788306b919e0a80acdb9_65_76

Здравствуйте, Артур. Поскольку система налогообложения ИП УСН 6% в КУДиР данные переводы никак не отражаются, а значит налоговую инспекцию не интересуют.

Денежные средства на счете ИП могут расходоваться на любые цели и никакими документами их подтверждать не нужно, если они не являются расходами для целей налогообложения.

Никаких вопросов к ИП у контролирующих органов в связи с этими переводами возникнуть не должно.

Министерство финансов Российской Федерации

Письмо № 03-11-04/2/181от 01/09/2006

Поскольку при определении налоговой базы налогоплательщиками, объектом
налогообложения которых являются доходы, денежное выражение расходов не
влияет на сумму налога, подлежащего к уплате, указанным
налогоплательщикам (как организациям, так и предпринимателям) в целях
налогового учета не обязательно иметь документальное подтверждений
произведенных ими расходов, за исключением документального подтверждений
расходов в виде уплаченных налогоплательщиками сумм страховых взносов
на обязательное пенсионное страхование и сумм выплаченных работникам
пособий по временной нетрудоспособности (пункт 3 статьи 346.21 Кодекса).

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F5%2F5%2Ff%2F55f5a784aaed788306b919e0a80acdb9_65_76

Соглашусь с Ларисой, существенный нюанс, если эти переводы — выплата заработной платы или выплаты по договорам подряда, то у ИП могут быть проблемы, поскольку в этом случае он является налоговым агентом по НДФЛ, а так же должен уплачивать за физ.лиц взносы в ПФР и ФСС.

Артур, быть может вы подробнее поясните ситуацию, чтобы мы могли более точно ответить на ваш вопрос.

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fimages%2Fdesign%2Favatar_male_client_default

Максим, переводы не были выплатой з/п и по договорам подряда. Просто ИП свой доход переводил не на свою банк. карту, а на карты других физ. лиц.

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F5%2F5%2Ff%2F55f5a784aaed788306b919e0a80acdb9_65_76

А в связи с чем возник ваш вопрос? К ИП уже появились какие то вопросы? Для избежания подозрений в выплате доходов физ. лицам, как указала Ольга лучше, конечно, в подобных случаях выводить деньги на личный счет ИП как физ.лица, не зарегистрированный в налоговой и с него уже совершать переводы.

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F5%2F5%2Ff%2F55f5a784aaed788306b919e0a80acdb9_65_76

Не имеет никакого значения, когда конкретно вы выводите средства, если вы своевременно и в полном объеме заплатите налог.

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2Fe%2Fe%2F4%2Fee4360d8f0c3af67b7fe1bc72d4ae784_65_76

Здравствуйте! Вопросы могут возникнуть. Т.к. возможно, данные физические лица получали от ИП доход, с которого не уплачивали налоги и взносы. Вопросы могут быть как у налоговой, так и у трудовой инспекции. Конечно, это маловероятно, но риск определенный есть.

Читайте так же:  Доплата до среднего заработка по больничному листу

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F0%2F1%2F8%2F018171dd682c028266a19e10daa6c519_65_76

Артур, добрый вечер.

Нет ничего страшного, если Вы выводите деньги после уплаты налога со своего счета и не важно на свой или чужой, в подтверждение

Вопрос: О
налогообложении НДФЛ денежных средств, переведенных с расчетного счета
ИП на счет физлица.

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905

Куда Вы выводите никому не интересно, можно для полного спокойствия заключить с лицами получателями договора беспроцентного займа, в простой письменной форме, тогда ни у кого налогообложения не возникнет.

Статья 808. Форма договора займа

[Гражданский кодекс РФ][Глава 42][Статья 808]

1. Договор займа между гражданами должен быть заключен в
письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз
установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда
займодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F0%2F1%2F8%2F018171dd682c028266a19e10daa6c519_65_76

Вы это серьезно? Занимая у соседа 30 тыс. рублей, Вы отчитываетесь в налоговую и НДФЛ платите?

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fimages%2Fdesign%2Favatar_male_client_default

Анна, вы пишите: “ничего страшного если вы выводите деньги после уплаты налога. “. Принципиально, чтобы вывод средств был именно после уплаты налога? Просто у нас вывод средств был до уплаты налога (поясню: в 2015 году ИП получало доход, потом выводило его в этом же 2015 году на карты физ. лиц. А налог с дохода будет уплачивать только сейчас в 2016ом году). Это как-то меняет дело?

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F0%2F1%2F8%2F018171dd682c028266a19e10daa6c519_65_76

Артур, а поступления на счет были в связи с предпринимательской деятельностью или вы сами вносили средства? Если от деятельности, то налог нужно платить и с той суммы, которую Вы вывели, а не с остатка на данный момент.

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F9%2Fe%2F6%2F9e6d6b8c6d0f6ee71d024d716e4f7283_65_76

Если речь идет о распоряжении своими денежными средствами — Вы имеете на это право и вопросов не возникнет.

Денежные средства со счета ИП Вы вправе переводить на свою личную карту, а также на карты третьих лиц, поскольку после уплаты налогов (исполнения налоговых обязательств в полном объёме) денежные средства, находящиеся на счете ИП, становятся Вашей личной собственностью, которой Вы вольны распоряжаться по своему усмотрению согласно ст. 209 ГК РФ.

1. Собственнику принадлежат права владения, пользования и распоряжения своим имуществом.
2. Собственник вправе по своему усмотрению совершать в отношении
принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие закону и
иным правовым актам и не нарушающие права и охраняемые законом интересы
других лиц, в том числе отчуждать свое имущество в собственность другим
лицам, передавать им, оставаясь собственником, права владения,
пользования и распоряжения имуществом, отдавать имущество в залог и
обременять его другими способами, распоряжаться им иным образом.

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F9%2Fe%2F6%2F9e6d6b8c6d0f6ee71d024d716e4f7283_65_76

как раз в этом случае получатель должен будет платить НДФЛ с материальной выгоды (экономии на процентах).

При зачислении денежных средств на счета третьих лиц они почти во всех случаях будут считаться доходом этих лиц.

Если есть необходимость вывести деньги, то проще их выводить на собственную дебетовую карту физлица (указав в назначении, например, перевод собственных средств), поскольку именно в этом случае вопросов не возникнет ни у кого, а уже затем передавать физлицам. Лучше наличными денежными средствами, которые они смогут самостоятельно внести себе на карту при необходимости, избежав таким образом налогообложения.

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F9%2Fe%2F6%2F9e6d6b8c6d0f6ee71d024d716e4f7283_65_76

Вы имеете право распоряжаться той прибылью, которая остается после налогообложения. В этом случае претензий к Вам не будет, поскольку личные средства и их расходование налоговая не контролирует.

УПРАВЛЕНИЕ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ ПО Г. МОСКВЕ
ПИСЬМО
от 17 октября 2005 года № 18-12/3/74603
Расходование доходов на личные нужды
Индивидуальный предприниматель вправе расходовать прибыль, оставшуюся после налогообложения единым налогом, уплачиваемым в связи с применением упрощенной системы налогообложения, на личные нужды.
Согласно статье 32 НК РФ налоговые органы обязаны осуществлять контроль соблюдения законодательства о налогах и сборах, а также принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов. В частности, налоговые органы осуществляют контроль правильности, полноты и своевременности исчисления и уплаты в бюджет установленных налогов и сборов.
Вместе с тем обязанность налоговых органов по осуществлению контроля над направлениями расходования доходов, остающихся в распоряжении индивидуального предпринимателя после налогообложения, действующим законодательством не предусмотрена.
Заместитель руководителя
УФНС России по г. Москве
советник налоговой службы РФ
I ранга
А.Г. Луканина

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F9%2Fe%2F6%2F9e6d6b8c6d0f6ee71d024d716e4f7283_65_76

Вы имеете право распоряжаться той прибылью, которая остается после налогообложения. В этом случае претензий к Вам не будет, поскольку личные средства и их расходование налоговая не контролирует.

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F3%2Fa%2F8%2F3a8f9c3c966679c6b34886867454c309_65_76

Здравствуйте!
У ФНС, не будет возникать никаких вопросов, по Вашим выводам средств.
Если Вы только не пользуетесь этими выводами, как предлогом, для уменьшения налогооблагаемой базы.
Но, как я понял, на УСН 6%, это невозможно.Всё налоги уже уплачиваются, со всей суммы дохода.
Если бы, у Вас была, система налогообложения УСН 15% (доходы-расходы), то другое дело. Там бы пришлось отчитываться по данным операциям, и доказывать их правомерность, и для чего они производились.

Читайте так же:  Штраф за то что не пропустил пешехода

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F3%2Fa%2F8%2F3a8f9c3c966679c6b34886867454c309_65_76

Если Вы заплатили налог, не важно, когда Вы Эти средства вывели.
Если Вы вывели средства, но отразили, доход полученный, с которого Вы смогли произвести эти платы.
То опять же, к Вам никаких проблем.

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F0%2F1%2F9%2F019978c6f19d51dbce3fd66c5a229c93_65_76

Здравствуйте. С точки зрения налоговой меняет.

Но я в данном случае соглашусь с Масимом Крохалевым
Не важно когда Вы переведете деньги, важно, чтобы Вы оплатили налог в полном объеме в установленный законом срок.

Если говорить о законности перевода, то Ваши деньги Вы вправе подарить кому угодно, любому лицу. Для этого даже необязательно заключать письменный договор, досточно, чтобы Вы и то лицо, которому Вы подарили деньги, подтвердили данный факт. Но если Вы не уверены, то тогда можете составить договор в письменном виде.

Можно ли ИП перевести деньги с расчетного счета на карту физ лица?

Может ли ИП переводить деньги с расчетного счета на личную карту или карту другого физического лица, какие существуют правила и ограничения на этот счет, какие риски могут возникнуть?

Если предприниматель осуществляет перевод со счета ИП на личную карту, денежные средства не облагаются налогом.

При переводе важно указать корректное наименование платежа. Можно указывать:

  • перевод на личные нужды ИП
  • доход от предпринимательской деятельности

Нет необходимости придерживаться точных формулировок, главное, чтобы была ясна цель перевода.

Если ИП перечисляет деньги на карту физ. лица, в зависимости от цели платежа, можно указывать следующее:

  • При переводе заработной платы – назначение платежа «заработная плата» или «аванс». Добавляем также информацию за какой месяц переводится заработная плата. Это рекомендуется для упрощения ведения внутренней отчетности.
  • При оплате услуг по договору в платежке указываем «Оплата услуг», с добавлением информации за какие услуги перечисляются деньги.
  • При переводе средств на личные нужды другого физ лица в назначении платежа, если есть договор займа, указывать можно «возврат займа». В остальных случаях указывайте «перевод личных средств», но получатель обязан будет заплатить НДФЛ.

Когда разбираться в тонкостях перечисления средств нет времени и нарваться на неожиданную проверку налоговой тоже не хочется, имеет смысл отдать бухгалтерию на аутсорс в надежную компанию.

Если ИП хочет перевести деньги на личные нужды другого лица, то многие предприниматели сначала осуществляют перевод на свою карту, а с нее на карту конечного получателя. При переводе денег между физическими лицами получатель не обязан уплачивать налог на доходы. Но налоговые органы могут обратить на это внимание, поэтому использовать подобную схему для экономии издержек не рекомендуется.

При перечислении средств с расчетного счета ИП на личную карту или карту третьего лица, как правило, взимается комиссия, которая зависит от тарифов банка. Если переводить на карту, выпущенную тем же банком где открыт счет, комиссия будет меньше. Если счет и карта открыты в разных банках, то размер комиссии будет больше. При регулярном использовании личной карты ИП выгоднее заказать ее в том же банке, где открыт расчетный счет.

Перевод денег со счета на карту одного банка происходит в течение одного банковского дня, тогда как перевод между разными банками может занимать до 3 банковских дней.

Какие риски могут возникнуть со стороны банка или налоговой при переводе со счета ИП на карту физ. лица

Вопросы возникают при перечислении больших сумм. Налоговая может отнести такие переводы к способу уклонения от уплаты налогов и инициировать проверку. Особенно это важно, если у ИП есть задолженности по налогам. Переводить деньги на личную карту ИП рекомендуется после уплаты текущих налоговых платежей на момент перевода.

При перечислении со счета ИП на личную карту другого физ. лица вопросы со стороны налоговой появляются, если перевод осуществляется на личные нужды физ. лица. В остальных случаях при расчетах по зарплате и оплате услуг, если корректно указано наименование платежа, вопросы, как правило, не возникают.

Законом не запрещается перевод денежных средств со счета ИП на карту другого лица. Но счет ИП предназначен для ведения коммерческой деятельности, а не использования его в личных целях. Поэтому при переводе средств на личные нужды третьего лица нужно быть готовым доказать налоговой, что средства переводятся в личных целях. Налоговая может заблокировать не только счет ИП, но и карту получателя, до выяснения обстоятельств.

Три месяца бухгалтерского, кадрового учета и юридического сопровождения БЕСПЛАТНО. Торопитесь оставить заявку, предложение ограничено.

Изображение - Может ли ип перечислять деньги физическому лицу 2699956
Автор статьи: Павел Кудинов

Здравствуйте! Меня зовут Павел. Я уже более 6 лет работаю в сфере юридических консультаций. Считая себя профессионалом, хочу научить всех посетителей сайта решать возникающие вопросы. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны с целью донести в доступном виде всю требуемую информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима  консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 5 проголосовавших: 6

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here